上交所发布上市公司内幕信息知情人报送指引

　　本网讯 见习记者解旖媛报道 记者2月28日从上交所网站获悉，为加强上市公司内幕信息管理，规范内幕信息知情人报送行为，进一步防范内幕交易风险，通过对散见于各类规则中的相关内幕信息知情人管理要求进行整理完善，结合监管实践中发现的部分上市公司自行填报内容存在不真实、不准确、不完整及不及时等现象，上交所制定了适用于上交所上市公司（含科创板上市公司）的《上海证券交易所上市公司内幕信息知情人报送指引》（以下简称《指引》。该指引于2月28日发布，并自发布之日起施行。《指引》发布前本所与内幕信息知情人报送相关的业务指南同时废止。

　　《指引》共二十条。具体内容上，《指引》明确了上市公司披露重大资产重组、高比例送转股份、导致实际控制人或第一大股东发生变更的权益变动、要约收购、发行证券、合并、分立以及回购股份以及中国证监会和上交所要求的其他可能对公司股票及其衍生品种的市场价格有重大影响的事项，应当报送内幕知情人。报送的内幕信息知情人至少包括上市公司及其董事、监事、高级管理人员；控股股东、第一大股东、实际控制人，及其董事、监事、高级管理人员等。

　　《指引》规定上市公司应当在内幕信息首次依法公开披露后五个交易日内报送内幕信息知情人档案，如内幕信息知情人范围在首次报送后发生变化的，上市公司应当及时补充报送。同时，上市公司进行收购、重大资产重组、发行证券、合并、分立、回购股份等重大事项时，还应当同时提交重大事项进程备忘录。此外，《指引》进一步强调了“知悉内幕信息时间”“知悉内幕信息的方式”以及“内幕信息所处阶段”等相关内容，也可更好地引导上市公司准确填报内幕信息知情人档案信息。

　　此外，《指引》还规定了内幕信息的责任人及相关惩戒机制。根据规定，在内幕信息报送相关主体的责任界定方面，《指引》明确内幕信息知情人首先应当真实、准确、完整地填写内幕信息知情人信息，并及时报送给上市公司；上市公司董事会是保证所填报信息真实、准确、完整以及报送及时的第一责任主体，公司董事长是主要责任人；证券服务机构应当督促、协助公司及其他义务主体严格按照《指引》要求完成报送工作。在惩戒机制方面，《指引》明确了上市公司及相关主体未按要求及时报送，报送信息存在虚假记载、重大遗漏和重大错误，以及相关主体拒不配合上市公司报送等行为，上交所将视情节和后果严重程度，对相关责任主体采取监管措施或纪律处分措施。

　　上交所表示，将按照《指引》要求，指导上市公司及相关方真实、准确、完整、及时地报送内幕信息知情人等信息，加强内幕交易核查力度，维护市场交易秩序。对未按要求报送，或者故意瞒报、漏报的，本所将严格按照相关要求追究责任。同时，在疫情防控期间，上交所也将继续保持对内幕交易的高压打击力度，切实保护中小投资者利益，净化市场生态环境。